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  • 根据台湾经济研究院的分析,展望2019年台湾经济,投资虽有回升,然受到美中贸易战持续升级,国际主要预测机构皆认为2019年全球贸易成长将不如2018年表现。由于受到美中贸易纷争与国际油价续涨空间有限影响,使得台湾出口也难维持2018年上半年两位数成长表现。其次,受到主要国家央行货币紧缩政策的速度比预期快,美元走强与借贷成本增加已经使得部分新兴市场国家受到波及,新兴市场恐再爆资金外逃潮,加剧金融市场波动,不利于台湾消费表现,使得2019全年经济成长幅度较2018年略低。

    面对整体经济环境,我们将秉持一贯的风险管理理念,掌握各产业发展情况与未来前景,采取分散客户群、分散产业,也分散地理位置等方式,有效降低市场变动的风险。

    重要子公司设有风险管理委员会,每季开会一次,以维持健全且有效率的风险管理机制,并制定风险管理政策,同时掌理并监督金融营业资产,每周开会一次,以确保所有业务的潜在风险被有效管理,对于正常案件也会依据资产品质调整备抵呆帐提列比率。此外,并设有评估客户信用风险的风险评估模型,企业金融及微型企业信用风险评估方法两项,分别获得通过台湾智慧财产局审查通过之发明专利。

    气候变迁之风险

    随着全球气候变化的威胁,金融市场上的参与者对气候变迁造成影响的讯息需求日益增加,且债权人和投资人越来越需要取得一致、可比较、可靠且完整的风险资讯。因此本公司根据 tcfd 公布之气候相关财务揭露建议书(recommendations of the task force on climate-related financial disclosures)架构,提出气候变迁之风险辨识及对应措施,并据以估算财务冲击,降低风险并强化公司之气候变迁治理。

    气候变迁风险辨识 对公司营运的冲击 风险管理措施
    物理 营运设备毁损 因气候变迁导致资讯设备系统性损坏,或是营业据点毁损,影响营运。
    • 1. 针对资讯设备定期备份并做异地备援演练,以确保当原系统设备损坏时,能即时备援。
    • 2. 当发布天灾警报时,事前做好营业据点防护措施,以降低损失。
    租赁标的物及担保品发生损坏 标的物与担保品为债权保障重要来源之一,若发生因天灾造成之贬值或流动性问题,将侵蚀本公司获利。
    • 1. 不动产担保品设定时,均会要求客户投保火险,以达基本保险保障。
    • 2. 若不动产担保品位于易发生灾害区(如:土石流),则会于鉴价值予以折减,甚而不征提该类担保品。
    • 3. 当实际因天灾发生标的物或担保品重大损失后,会评估对客户造成之财务影响及相关衍生风险。
    投资太阳能电厂发生设备损坏或发电效能不如预期 本公司投资之太阳能电厂,因极端气候影响,可能会发生电子设备损坏或发电效率受影响。
    • 1. 于估算投资案时,将天候因素纳为影响参数,透过模拟方式试算可能造成之发电效率损失。
    • 2. 针对电子设备投保相关保险,转嫁天灾造成的设备损失。
    转型 原物料成本增加 由于气候变迁造成原物料价格变化,对顾客产生冲击,连带产生后续信用违约。
    • 1. 风险研究发展科定期提出产业景气报告,提出产业风险警示。
    • 2. 风险管理科每周提供最新客户跳票纪录,且业务于拜访活动中动态观察客户行为,若有异常相关单位立即进行处理。
    • 3. 评估案件时,针对气候变迁敏感性产业,将法规影响及客户转型策略与成本纳入评估要项。
    • 4. 评估案件时,针对气候变迁敏感性原物料,进行价格敏感性分析预测。
    气候变迁敏感性产业面临法规或技术转型压力 相关客户无法迅速转型或升级,影响获利能力,甚而发生违约。
    气候变迁造成产业系统性风险损失 易受气候影响之产业,可能会因气候变迁因素,而发生系统性风险,对本公司产生获利冲击。
    再生能源相关法规变化 本公司投资太阳能电厂,与再生能源相关法规关联度高,若补贴降低可能会造成预期获利下降。 评估太阳能电厂投资案时,将法规变化之可能性及影响程度纳入评估要点。

    内部控制制度系由隶属董事会之稽核单位负责检视评估,以确保内部控制制度得以持续有效实施。内部稽核单位依主管机关规定及对各项作业及子公司之风险评估拟订年度稽核计划,提报董事会核准后执行查核。各单位在建立与修订规章办法及内部控制制度时皆同时考量舞弊风险,并依自行评估作业办法定期办理内部控制制度自行评估,以落实自我监督机制,降低作业疏失风险及防止弊端发生。

    依据「公开发行公司建立内部控制制度处理准则」第9条规范订有电脑化资讯系统相关作业之资讯循环及其他管理环境等内部控制制度和相关作业规范,并设有资讯发展管理委员会,以落实资讯安全。

    风险项目 防线机制 管理单位
    信用风险
    • 严谨的授信审查及批核制度、作业流程;
    • 客户信用评等评分制度和信用风险评估模型,预测客户之违约风险;
    • 监控资产品质状况,限制特定行业往来,弹性调整经营策略和授信政策;
    • 教育训练及个案教学加强业务和审查人员风险评估能力。
    第一层业务与审查人员
    第二层风险管理单位
    第三层风险管理委员会
    市场风险
    • 观察市场利率的变动,执行利率风险分析,调整资产和负债的结构;
    • 调整长短期借款结构,保持适当可运用资金并建立紧急应变机制。
    财会单位
    法律风险
    • 遵循政府法令规范,适法性审查增修业务规章;
    • 督导、调查各项业务依法遵行。
    法务单位
    环境风险
    • 气候风险评估与因应策略,推出绿色商品
    • 环境与能源管理系统以环境保护、节能减碳、减废回收等。
    企划单位
    行政单位
    资安风险
    • 为强化资讯安全管理,建立安全及可信赖之资讯作业环境,确保资料、系统、设备及网路安全。
    • 考量相关业务发展及需求,订有「资讯安全政策」,并依政策所述相关事项订定「资讯安全管理要点」及其他管理规范及建立控制制度。
    资讯单位
    洗钱防制风险
    • 依据financial action task force (fatf)于2012年新颁布之40项建议,要求各会员国采用以风险为本之防制洗钱与打击资恐架构。
    • 风险基础方法协助金融机构识别客户及交易风险,以有效的分配资源。对较低风险之客户或业务投入较少资源,而集中注意力到较高风险之客户及捕鱼游戏高爆版的业务范围。
    第一道防线:营业单位
    第二道防线:专责单位(洗钱防制科、风险管理单位、资讯单位及其他幕僚单位)
    第三道防线:内部稽核单位
    第四道防线:董事会及高阶管理人>

    对于影响公司正常经营或破坏企业形象,或环境引发可能的天灾风险,或可能导致公司危害公司权益之内部或外部事件,企业设有危机管理机制,缩短危机处理时效,损害降至最低。